Iekšējās kontroles sistēmas paraugs NILLTPFN likuma prasību izpildei

1. Vispārīgie noteikumi
2. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas principi
3. Uz risku balstīta pieeja
4. Klienta identifikācija
4.1. Fizisko personu identifikācija
4.2. Juridisko personu un juridisku veidojumu identifikācija
4.3. Personu identificējošo dokumentu kopiju izgatavošana
4.4. Klienta personīga nepiedalīšanās identifikācijas procedūrā
5. Klienta patiesā labuma guvēja noskaidrošana
6. Politiski nozīmīgas personas statusa noskaidrošana
7. Risku novērtējums
7.1. Likuma subjekta risks
7.2. Klientu riski
8. Klienta izpēte
8.1. Klienta izpētes pasākumi un riska faktori
8.2. Vienkāršota klientu izpēte
8.3. Klienta padziļināta izpēte
9. Klienta darījumu uzraudzība
10. Atbildīgo darbinieku iecelšana
11. Darbinieku apmācība
12. Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība un kārtība, kādā Sabiedrība atturas no aizdomīga darījuma veikšanas
13. Kārtība, kādā tiek ziņots Finanšu izlūkošanas dienestam par aizdomīgiem darījumiem
14. Kārtība, kādā sniedzami ziņojumi Valsts ieņēmumu dienestam par aizdomīgiem darījumiem nodokļu jomā
15. Kārtība, kādā Finanšu izlūkošanas dienestam iesniedz sliekšņa deklarāciju
16. Klienta izpētes dokumentu glabāšana, atjaunošana un iznīcināšana
17. Darbinieku tiesības, pienākumi un atbildība
18. Aizliegums izpaust ziņošanas faktu
19. IKS pārskatīšanas prasības un kārtība
20. Sankciju režīma un proliferācijas novēršanas uzraudzība
21. Terorisma finansēšanas novēršanas uzraudzība

Pielikumi:
1. Klienta ANKETA
2. Patiesā labuma guvēja (PLG) identifikācijas karte
3. Darījuma / saimnieciskās darbības vispārīgā analīze
4. Klienta risku novērtēšana
5. Klienta darījumu attiecību akceptēšana
6. SAVA riska novērtējums
7. Darījuma attiecību uzraudzība
8. Darījuma attiecību uzraudzības pasākumu reģistrs (žurnāls)
9. Atbildīgā valdes locekļa un darbinieka novērtēšana
10. Rīkojums par atbildīgo personu iecelšanu (3 paraugi)
Risku ietekmējošie faktori un indikatori riska novērtēšanai:
11. Vispārīgas pazīmes, indikatori
12. Jurisdikcijas risks
13. Riski politiski nozīmīgām personām
14. Aizdomīguma pazīmes nodokļu jomā
15. Aizdomīguma pazīmes sankciju pārkāpumu jomā
16. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tipoloģiju pazīmes
17. Risku pārvaldīšanas apmācības reģistrācijas žurnāls
18. Dokumentu iznīcināšanas akts
19. Padziļināts izpētes pasākumi, klientu risku paaugstinošiem faktoriem
20. Padziļinātas izpētes apjoms darījuma attiecībām ar klientu no augsta riska trešās valsts
21. Klientu izpētes un riska novērtējuma atjaunošanas procedūras
22. Sankciju likuma subjekta risks
23. Sankciju likuma subjekta klienta risks.

1. Vispārīgie noteikumi
2. Sankciju riska novērtējums
3. Sankciju izpildes, izpētes un ievērošanas kārtība sadarbībā ar klientu
4. Ziņošana Finanšu izlūkošanas dienestam (FID) par konstatētajiem sankciju pārkāpumiem
5. Atbildība par sankciju riska pārvaldīšanas neievērošanu
6. Darbinieku tiesības, pienākumi un atbildība saistībā ar sankciju riskiem

!!! Obligātie pielikumi – Sankciju likuma prasību izpildes procedūras.

Atbilstoši NILL likuma prasībām un VID norādījumiem ir izstrādāti šādi obligātie pielikumi- kārtība:
3 pielikumii - klienta identifikācija un viņa saimnieciskās darbības analīze
2 pielikumi - klienta riska novērtējums un sankciju riska novērtējums
2 pielikumi - pašu riska novērtējums
6 pielikumi - aizdomīga darījuma atpazīšanas parametri (kritēriji).
2 pielikumi - darbinieku apmācība
2 pielikumi - izvērtēšana un atbildīgās personas iecelšana
3 lietojumprogrammas - darījumu monitorings
1 pielikums - dokumentu iznīcināšana par klienta pētījumu